(目的)

第1条　この規程は、公立大学法人福山市立大学(以下「法人」という。)の資金の調達及び運用に関し必要な事項を定め、その業務の安全かつ効率的な運営を図ることを目的とする。

(適用範囲)

第2条　法人の資金の管理については、公立大学法人福山市立大学会計規程(令和3年法人規程第46号。以下「会計規程」という。)に定めるもののほか、この規程の定めるところによる。

(定義)

第3条　この規程において「資金管理」とは、法人の資金の調達と運用に関する全ての業務をいう。

(善管注意義務)

第4条　資金管理業務に携わる者は、法令及び規程の定めに従い、善良な管理者の注意をもってその職務を行わなければならない。

(資金管理の基本方針)

第5条　資金管理は、地方独立行政法人法(平成15年法律第118号)第27条第1項に規定する年度計画を達成するため、円滑な年度計画予算の執行が図られるよう、安全性、流動性及び効率性に配慮して行わなければならない。

(資金管理計画)

第6条　出納責任者は、前条の基本方針に基づき、次に掲げる事項について検討の上、当該年度の資金管理計画を作成し、財務会計責任者及び理事(総務・財務担当)に提出し、理事長の承認を受けなければならない。

(資金管理計画の実績報告)

第7条　出納責任者は、四半期ごとに資金管理実績を財務会計責任者及び理事(総務・財務担当)を経て理事長に報告しなければならない。

(資金調達)

第8条　法人の運営に要する資金は、運営費交付金、学生納付金、寄附金、受託研究費、共同研究費、受託事業費、補助金及びその他の収入により調達する。

(短期借入金)

第9条　出納責任者は、一時的資金の不足を調整するため、会計規程第29条に規定する短期借入を行う必要があると認めるときは、借入先、借入金額、借入利率、返済期限、担保の有無等を検討し、財務会計責任者及び理事(総務・財務担当)を経て理事長に報告しなければならない。

(資金の運用)

第10条　資金は、資金管理計画に基づき、適切に管理し、安全かつ有利に運用しなければならない。

(資金運用の対象)

第11条　法人の資金運用は、次の各号のいずれかによるものとする。

(委任)

第12条　この規程に定めるもののほか、資金管理に関し必要な事項は、別に定める。